La defensa de Delloca ante la Justicia: el rol del “manager” en la mira por el presunto desvío de fondos de la AFA

• La investigación apunta al presunto desvío de fondos de la AFA hacia sociedades en Miami.
• Martín Delloca se presentó ante la Justicia federal para aclarar su rol y negar responsabilidad.
• Su defensa se basa en la figura del “manager” del derecho societario estadounidense.
• Las transferencias investigadas rondan los 8 millones de dólares entre 2019 y 2021.
• Las empresas receptoras de los fondos hoy están disueltas o inactivas.
• El juez deberá definir si la explicación técnica es suficiente para desvincularlo del entramado.

La investigación judicial por el presunto desvío de fondos de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) hacia cuentas en el exterior incorporó en las últimas horas un movimiento clave. Martín Eduardo Delloca, apuntado en diversas investigaciones periodísticas como la figura visible de sociedades constituidas en Miami que recibieron transferencias millonarias, se presentó formalmente ante la Justicia federal para fijar posición y buscar despegarse de las acusaciones que lo rodean.

La comparecencia se materializó a través de un escrito presentado ante el Juzgado Federal de Campana, a cargo de Adrián González Charvay, magistrado que quedó al frente del expediente tras la resolución de la Cámara Federal de San Martín, que puso fin a la disputa de competencia con el fuero penal económico. Asistido por su abogado, Andrés Agustín Gramajo, Delloca aseguró que se presentó por “derecho propio” y con un “espíritu estrictamente colaborativo”.

El eje central de su descargo apunta a aclarar su rol dentro de las sociedades investigadas. Frente a las acusaciones mediáticas que lo señalan como dueño, presidente o supervisor de las firmas que recibieron los fondos, el empresario —ciudadano estadounidense con domicilio en Florida— negó tener control sobre el dinero y sostuvo que su función se limitó a tareas administrativas.

En su estrategia defensiva, Delloca puso el foco en una distinción propia del derecho societario de los Estados Unidos: la figura del “manager”. Según explicó ante el juez, este rol es sustancialmente diferente al de los “members” o titulares del capital. De acuerdo con su presentación, el manager no conoce el objeto comercial de la sociedad ni tiene poder de disposición o administración sobre sus cuentas bancarias. “Básicamente, el manager no es dueño de la sociedad y menos aún de su patrimonio”, afirmó. Para facilitar la comprensión en el contexto local, comparó su función con la de un contador en la Argentina, limitado a tareas de gestoría y liquidación impositiva.

La explicación busca contrarrestar los datos que surgieron de las investigaciones periodísticas que dieron origen a la causa. Según esos registros, la AFA realizó transferencias por cerca de ocho millones de dólares entre 2019 y 2021 a cinco sociedades radicadas en Miami, que hoy figuran como disueltas o sin actividad y carecen de una estructura operativa claramente identificable. Las empresas facturaron supuestos servicios de marketing digital, logística y asesoramiento “Lean”.

El vínculo con Delloca aparece en el esquema de control y administración. MIA BIZ GROUP LLC concentraba la gestión de varias de estas firmas, mientras que la supervisión recaía en Bluemax Partners Corp, presidida por él. Entre las compañías bajo la lupa se destaca DICETEL, que recibió pagos por 5,2 millones de dólares y fue disuelta en julio de 2023; SAMKAT, que cobró 400.000 dólares por marketing digital sin presencia online; ARCOFISA y MLS Global Trading, ambas con direcciones compartidas con decenas de sociedades; y SCH Consulting Group, que emitió facturas por más de 700.000 dólares.

Un dato que llamó particularmente la atención de los investigadores es que MIA BIZ GROUP LLC fue dada de baja el pasado 6 de enero, apenas seis días antes de que trascendiera esta nueva etapa de la causa. La disolución lleva la firma del propio Delloca.

En su escrito, el empresario también buscó correrse de la responsabilidad sobre el origen de los fondos. Aseguró que quienes desempeñan su rol no conocen el flujo económico ni la procedencia del dinero de sus representados, y que la normativa estadounidense no los obliga a investigar más allá de la información que aportan los clientes. En cambio, apuntó al sistema financiero: “Son los bancos norteamericanos quienes velan por el origen de los fondos que reciben”, sostuvo.

Para reforzar la legitimidad de su actividad, Delloca detalló que Bluemax Partners Corp tiene más de seis años de antigüedad, veinticinco empleados y representa a más de mil empresas en distintos países. Ahora, la definición queda en manos del juez de Campana, que deberá evaluar si esta defensa técnica alcanza para desvincularlo de una trama en la que circularon millones de dólares a través de sociedades que él administraba y que hoy ya no existen.