El Banco Central pone bajo la lupa a la AFA por presuntas maniobras cambiarias millonarias

• El Banco Central inició un sumario contra la AFA y sus principales directivos.
• Se investigan presuntas infracciones a la Ley Penal Cambiaria entre 2020 y 2023.
• El monto total bajo análisis supera los 242 millones de dólares.
• La maniobra central habría sido el cambio de concepto de ingreso de divisas para evitar su liquidación.
• El expediente incluye contratos con Adidas, Fox, Argentina Football Distribution, FIFA y Conmebol.
• El proceso podría derivar en sanciones económicas e inhabilitaciones cambiarias.

El Banco Central inició un sumario formal contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), su presidente Claudio “Chiqui” Tapia y otros directivos por presuntas infracciones a la Ley Penal Cambiaria, en una investigación que abarca operaciones realizadas entre 2020 y 2023 y que pone bajo análisis un volumen superior a los 242 millones de dólares. El expediente, firmado el martes pasado, todavía no fue notificado oficialmente a la entidad, pero ya genera un fuerte impacto institucional por la magnitud de los montos y la complejidad de las maniobras observadas.

Según fuentes con acceso al caso, el sumario se centra en el presunto ingreso y/o la liquidación irregular de divisas provenientes de contratos de sponsoreo, derechos de televisación y transferencias internacionales realizadas por organismos deportivos como la FIFA y la Conmebol. El eje de la investigación es el cambio de concepto con el que la AFA declaró esos fondos ante el sistema cambiario: en lugar de registrarlos como pagos por servicios, los habría encuadrado como “otras transferencias corrientes”, es decir, donaciones, una figura que no obliga a liquidar divisas en el Mercado Único y Libre de Cambios (MULC).

La maniobra bajo análisis aparece, de acuerdo con las mismas fuentes, en los ingresos provenientes de la firma Adidas, principal sponsor de la selección argentina, y en contratos de televisación con empresas internacionales. El vínculo entre la AFA y Adidas International Marketing, firmado en noviembre de 2017 y vigente hasta 2030 por un total de 260 millones de euros, constituye uno de los ejes centrales del expediente. El monto específicamente observado ronda los 95 millones de euros, correspondientes a transferencias realizadas desde la segunda mitad de 2020 que, siempre según la investigación, no habrían sido liquidadas en el mercado oficial.

El contraste con los primeros años del contrato resulta clave para el análisis del Banco Central. Durante 2018 y 2019, la AFA habría cumplido con la normativa vigente y liquidado los fondos en el MULC. Sin embargo, con el endurecimiento del cepo cambiario, la entidad modificó el concepto de ingreso de esas divisas, lo que le permitió evitar su conversión a pesos y beneficiarse de la brecha entre el tipo de cambio oficial y el paralelo. Las empresas pagadoras, sostienen los investigadores, continuaron realizando los desembolsos con normalidad; el cambio se produjo del lado del receptor.

El expediente también incluye transferencias vinculadas a contratos de televisación. En el caso de Fox, el monto en revisión supera los 45 millones de dólares, mientras que las operaciones con Argentina Football Distribution LLC ascienden a unos 78 millones. En ambos casos, la AFA habría utilizado el mismo mecanismo: declarar los ingresos como donaciones o transferencias corrientes para eludir la obligación de liquidar las divisas.

A su vez, el sumario incorpora movimientos relacionados con la FIFA y la Conmebol. Para el organismo rector del fútbol mundial, se detectaron transferencias por casi 500 mil dólares pendientes de liquidación por utilización de un código incorrecto y más de 6,2 millones de dólares directamente no ingresados ni liquidados. En el caso de la Conmebol, los montos ascienden a 8,6 millones y 5,9 millones de dólares, respectivamente, asociados a subsidios y adelantos para competencias como la Copa América y torneos femeninos y de futsal.

El Banco Central diferencia entre “montos ingresados y no liquidados” y “montos no ingresados al MULC”, una distinción que permite reconstruir el recorrido del dinero y las modalidades de la presunta infracción. La defensa de la AFA, según trascendió, se apoya en la figura de la donación, contemplada por la normativa como una excepción a la obligación de liquidar divisas.

El sumario alcanza a la AFA como persona jurídica, a su presidente y a los tesoreros que ejercieron funciones durante el período investigado, Alejandro Nadur y Pablo Toviggino. De avanzar, el proceso podría derivar en sanciones económicas y en la inhabilitación para operar en el mercado de cambios. El Banco Central otorgó varias prórrogas para la presentación de descargos, con plazo final fijado para el 1 de septiembre de 2025. Se trata de la primera vez que la autoridad monetaria activa un sumario de estas características contra la AFA, un hecho que expone la tensión entre el mundo del fútbol y el régimen cambiario vigente durante los años del cepo.